BlackAudit

Ужесточаются проверки ККТ. Внеплановых проверок становится всё больше. Причиной такого шага со стороны ФНС является необходимость обеления оборота наличных и борьба с уклонением от уплаты налогов. До сих пор идет фиксация колоссального количества фиктивных чеков, сокрытия выручки и использование незарегистрированных ККТ. Наиболее важный момент - проверки без уведомлений.@BlackAudit

Р2Р-шники готовьтесь объяснить налоговым органам происхождение доходов. Последние уже интересуются происхождением средств напрямую в банках за прошлый год. В том числе идет проверка деклараций 3НДФЛ подавались или нет, и кто подавал - физлицо или работодатель.@BlackAudit

26 августа в Госдуму внесли законопроект, который предусматривает штрафы за организацию оборота крипты в РФ. Пока ничего хорошего в законопроекте нет, особенно для тех, кто честно работает в этой сфере. Ждем изменений в лучшую сторону.@BlackAudit

Мошенники предлагают обналичивание денег без лимитов через фейковые инвестиционные платформы за 10-15% от суммы. После перевода денег мошенники исчезают.@BlackAudit

Налоговые органы списывают с ЕНС ИП личные налоги, которые не связаны с бизнесом. Физлицо не оплатило имущественный, земельный и транспортный налог. Требование налогового органа о погашении долга также было проигнорировано. После физлицо регистрирует ИП. Инспекция решает взыскать долг принудительно. По решению ИФНС банк списывает сумму на уплату налога физлица. ИП идет в суд, где выигрывает спорт. ИФНС не имеет права (пока ещё не имеет) списывать налоги физлица во внесудебном порядке. Только через суд.@BlackAudit

Главу воронежской диллерской группы «Мотор ленд» Евгения Катюшкина приговорили к 4 годам колонии за уклонение от уплаты налогов. Компания использовала серые схемы в 2019 и 2020 годах, в том числе «бумажный» НДС по фиктивным сделкам на сумму 2 млрд руб. Сумма налогов составила 300 млн руб. Сэкономленные средства ушли на развитие бизнеса. Приговор в силу ещё не вступил, поэтому Катюшкин остается на свободе под подпиской.@BlackAudit

Атаки на держателей криптовалюты становятся возможными из-за многочисленных утечек персональных данных, которые оказываются в открытом доступе. Номер телефона, адрес почты или сведения о пользователе позволяют злоумышленникам убедительно маскироваться под представителей компаний. В условиях, когда искусственный интеллект помогает создавать всё более правдоподобные подделки, отличить реальный звонок или письмо от подставного становится крайне трудно. Но поражает то, что люди, которые имеют миллионы долларов на своих счетах в криптовалюте, с легкостью верят легендам мошенников, которые выдают себя за сотрудников поддержки криптобирж и производителей аппаратных кошельков. Последняя такая кража принесла мошенникам 783ВТС (около $89 млн).@BlackAudit

ИФНС обязательно задаст вопросы и увидит схему, если налогоплательщик реализовывает товары с большими скидками. Особенно ИПшникам на спецрежимах. Налогоплательщику предъявят сокрытие выручки и доначислят налоги. В суде один такой налогоплательщик на словах пытался доказать потерю товарного вида и несоответствие требованиям более крупным покупателям. И таким образом он пытался минимизировать ущерб, продавая продукцию мелким покупателям по заниженным ценам. Чтобы подобного не произошло, необходимо документальное подтверждение: распоряжения и приказы о проверке качества товара и его оценке, создание спецкомиссии с составлением актов об утрате продукцией товарного вида, а также акты об уценке и списании. Тогда удастся избежать негативных последствий с налоговыми органами.@BlackAudit

Уже имея долги по налогам, бизнес продолжает выстраивать схемы, которые направлены на то, чтобы перевести деньги поставщикам или просто вывести их. При этом не думают о том, что лишь ещё больше загоняют себя в ловушку. Возместить ущерб государству в любом случае придется. Но после придется ответить за сокрытие денежных средств от уплаты налогов - а это уже 100% реальный срок по УК РФ. И такие дела в судах давно перестали быть редкостью. Зачастую коммерсы даже не пытаются скрыться, будучи уверенными в том, что их не поймают и не раскроют махинации.@BlackAudit

Во втором пакете мер борьбы с кибермошенничеством Минцифры предложило обязать банки и операторов связи возмещать ущерб в течение 30 дней, если они не предприняли меры по предотвращению хищения. Переводы будут проверять через систему «Атифрод» и блокировать платежи. Что можем получить в итоге - ещё больше блокировок при переводах. В случае одобрения пакета мер, документ вступит в силу 1 марта 2026 года.@BlackAudit

С 1 сентября штрафы за передачу сим-карт третьим лицам. Для физлиц до 50 тыс руб; для ИП - до 100 тыс руб; для организаций - до 200 тыс руб. Исключение только для лиц, которые указаны в Семейном кодексе - супруги, дети, родители, братья, сестры, бабушки, дедушки, внуки.@BlackAudit

Налоговые органы всеми силами сейчас стараются пополнить бюджет. Практически все ВНП заканчиваются доначислениями, плюсом допросы, комиссии и прочие мероприятия по выявлению недобросовестных налогоплательщиков. Конечно же тема добровольного отказа от дробления, которая должна поспособствовать пополнению бюджета. Но вместе с амнистией доначисляют НДФЛ, страховые взносы, наказывают за занижение выручки, доначисляют НДС и много чего ещё. Проверяют всех, даже новые организации, которые ещё ничего не успели сделать противозаконного.@BlackAudit

Минфин планирует увеличить штрафы за вывод денег из страны. Сейчас штраф до 1 млн руб. Но нарушения продолжаются. Уже подготовлен законопроект, который повысит максимальный штраф до 5 млн руб, если нарушитель незаконно выводит более 30 млн руб. Также законопроект предусматривает, что суд может обязать нарушителя выплачивать часть дохода в течение 5 лет. Предусмотрели и тюремный срок - до 3 лет лишения свободы, если преступление совершено группой лиц или в крупном и особо крупном размере.@BlackAudit

Не для кого не секрет, что существуют специализированные реестры учета тех или иных негативных моментов. Но почему-то бизнес игнорирует эти реестры и не утруждает себя тем, чтобы сверяться с ними. Реестр иностранных мигрантов, который начал действовать с февраля 2025 года. В него включены лица, у которых истек срок пребывания в РФ, временное разрешение и ВИД на жительство, закончился срок патента, разрешения на работу и трудовой договор; а также те, кто незаконно пересек границу и нарушил закон РФ. Таких сотрудников либо увольнять, либо отстранять от работы (до 1 месяца) для решения проблем с законом. Реестр недобросовестных работодателей. Этот реестр содержит информацию о тех, кто использует теневую занятость и выплачивает зарплаты ниже МРОТ. Рекомендуется проверять контрагентов. Реестр лиц с плохой деловой репутацией. Начнет действовать со 2 сентября 2025 года. Проверять директоров и главбухов на наличие административных правонарушений и уголовных преступлений.@BlackAudit

Кадры задержания дроповодов в Уфе.@BlackAudit

Когда налогоплательщик не ведет учет доходов и расходов или ведет его с нарушениями, налоговый орган имеет право определять налоговую нагрузку расчетным методом. Но и тут есть нюанс. Расчет ведется не по общим статистическим показателям по отрасли. Используются сведения организаций максимально приближенных по показателям к налогоплательщику, и даже не по группам налогоплательщиков. Поэтому расчитывать на то, что расчеты будут основываться на среднеотраслевых глупо. А такие есть, кто рассчитывает именно на такой исход, и даже в судебных спорах требует расчета именно среднего показателя по отрасли, так как личные показатели были бы гораздо выше.@BlackAudit

ЦБ напоминает, что кредитные организации обязаны раскрывать причины блокировки карт и счетов, и ограничениям к онлайн-сервисам: у клиентов должно быть четкое понимание по какому закону или норме принято это решение. ЦБ намерен следить за выполнением данных рекомендаций.@BlackAudit

Узнать обо всем, что в эту минуту происходит в мире - кратко и без лишних деталей. Мнения и анализ происходящего в контексте международной политики и экономики. Если ценишь время и актуальность, канал Win/Win расскажет.

В Крыму налоговые органы пресекают схему с самозанятыми. Уже 15 организаций попали под доначисления и штрафы. Более 360 человек в статусе самозанятого продолжали находится в трудовых отношениях с работодателями. При этом проверяемые организации особо и не стремятся скрыть эту схему: одна горничная на 200 номеров в отеле с минимальной зарплатой. При этом некоторые организации откровенно наглеют, используя более сотни человек в своих схемах. Признают себя виновными тоже далеко не все. А главное, что для налоговых органов такие схемы уже очевидны, как никогда. Но бизнес продолжает верить, что их могут не заметить.@BlackAudit

Борьба с кибермошенничеством продолжается. Второй пакет мер борьбы - не более 10 банковских карт.@BlackAudit