BlackAudit

Договоры аренды техники часто становятся предметом судебных споров из-за подозрений формальности сделок ради учета расходов и принятия к вычету входного НДС. Проворачивая подобные схемы, налогоплательщики составляют формальные договоры, в результате чего проигрывают споры в суде. В чем ошибка: не указывают точного наименования предмета аренды и идентификационных признаков; отсутствуют способы передачи; не указаны ответственные лица; не согласованы способы контроля и учета, от которых зависит размер оплаты. По сути, основной документ, который служит доказательством реальности сделки, эту схему и разваливает на корню. Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 21.08.2025 № Ф08-4218/2025 по делу № А15-7640/2023.@BlackAudit

Инсценировка долга - схема, которой пользуются те, кому заблокировали счета по 115-ФЗ. На счет физлица регулярно поступают крупные суммы сомнительного происхождения, объяснить и документально подтвердить человек не в состоянии. При этом суммы могут составлять десятки миллионов рублей. И тогда составляется долговая расписка, а далее по исполнительному листу пытаются вывести денежные средства. А это уже незаконная легализация и обнал. Все полученные незаконным способом деньги уйдут в доход государства.@BlackAudit

ФНС активно проверяет доходы физлиц, которые были получены из недружественных стран. Проверяют с 2022 года. Всё из-за приостановки СИДН с 38 странами. До весны этого года Минфин допускал зачет налогов, уплаченных за границей даже при нарушении условий СИДН, то теперь налогоплательщики получают доначисления и штрафы. Остановка автоматического обмена информацией вынуждает ФНС запрашивать пояснения у налогоплательщиков.@BlackAudit

Налоговой проверки боятся все без исключения. И на то есть причины. Одна из таких - часто налоговые органы делают поспешные выводы, не проводя глубокого анализа фактов и доказательств. Правоту свою компаниям приходится доказывать в суде. И одно из частых обвинений - необоснованная налоговая выгода. При этом нет никаких доказательств причинения ущерба бюджету; контрагенты не применяют спецрежимов и сделки с ними не являются исключительными; налогоплательщик получал вычеты по налогам, которые экономически оправданы; сведения в бухгалтерских документах и декларациях достоверны. К сожалению, часто это приходится доказывать в судебном порядке, и даже в нескольких инстанциях. Перечисленные пункты являются одними из основных. И если вы готовы предоставить все доказательства своей правоты, пусть и в суде, то бояться нечего.@BlackAudit

В Рязани задержали хакера, ранее судимого за неправомерный оборот средств платежей. На этот раз он развработал вредоносную программу, с помощью которой получил доступ с счетам клиентов одного из банков РФ. Для вывода денег использовал виртуальные карты, которые были оформлены на третьих лиц Самарской области, Хабаровского края и Республики Татарстан. У него было изъято 400 тыс рублей. Уголовное дело возбуждено по статьям о неправомерном обороте средств платежей и создании, использовании и распространении вредоносных компьютерных программ. Сейчас он под подпиской о невыезде.@BlackAudit

Глава крупнейшей управляющий компании Тольятти отделался судебным штрафом в 50 тыс руб за создание схемы. Была ВНП, в результате которой образовался долг у ООО «ДЖКХ» под руководством Виктора Попова в более чем 263 млн руб. В результате было направлено требование о принудительном взыскании долга с расчетного счета организации. Операции по счетам были приостановлены. И чтобы обойти блокировку Попов реализует схему: заключает агентский договор с ООО «ЕРЦ г. Тольятти». Эта организация получает право принимать платежи от имени ООО «ДЖКХ». Деньги поступают на счета агента. Агенту направляются распорядительные письма о перечислении поступивших денег на счета контрагентов компании под видом оплаты за различные услуги. Таким образом было выведено более 6,5 млн руб. Схему доказали, Попов вину признал, деньги вернул. Получил штраф. Но история не закончена. Это лишь один эпизод. В этом же деле есть и другие эпизоды: незаконное применение льгот, занижение НДС, зарплаты в конвертах через фиктивные профсоюзы, уклонение от уплаты страховых взносов. Главное судебное разбирательство ещё только предстоит.@BlackAudit

Налоговая увеличивает число проверок, связанных с выявлением серых схем незаконного трудоустройства. Наибольший интерес представляют IT-компании, маркетинг, логистика и сервис, где наиболее часто встречаются подобные схемы. Кроме доначислений обещают и блокировку счетов на этапе проверки. Те, кто до сих пор думает, что применение серых схем оправдано - сильно ошибаются.@BlackAudit

В Москве начался судебный процесс по делу мошенников, которые пытались похитить у АСВ около 500 млн руб. Деньги планировали получить на отзыве лицензии у Роэнергобанка. Незадолго до отзыва лицензии было открыто несколько сотен фиктивных счетов на родственников, друзей, знакомых. Размер фиктивных вкладов не превышал страховой суммы в 1,4 млн руб. Дело было возбуждено ещё в 2017, организаторов схемы задержали в 2020, некоторые из которых уже были судимы за аналогичные схемы.@BlackAudit

Роман Абрамович попал под следствие на острове Джерси. Его обвиняют в коррупции и отмывании денег. Главный вопрос к Абрамовичу - происхождение его миллиардов. Этим вопросом займется главный юридический консультант острова, который изучит данные о счетах в швейцарских банках. Швейцарский суд постановил обнародовать информацию, касающуюся нескольких счетов, которые запросил генпрокурор Джерси. Власти острова ведут борьбу с компаниями, которые подозреваются в связях с олигархом. Заморожены активы на $7 млрд, которые предположительно связаны с Абрамовичем. Сам олигарх обвинения отрицает. Его юристы попытались заблокировать публикацию документов, но безуспешно, так как было предоставлено достаточно доказательств, которые оправдывают передачу документов. Остров Джерси является налоговым убежищем, откуда, предположительно, Абрамович и управлял своим состоянием через оффшоры и трасты, которые контролировали компании со счетами в Швейцарии.@BlackAudit

Следствие по делу Валерии Чекалиной и её экс-супруга Артема о незаконном выводе 250 млн руб из России завершено 29 августа. Сейчас Чекалины знакомятся с материалами дела, которое насчитывает 15 томов. Их партнер Артем Вишняк признал вину и заключил сделку со следствием, он находится под подпиской о невыезде, в то время как Чекалины сидят под домашним арестом.@BlackAudit

В Москве заочно арестовали гражданина Литвы Андреюса Трофимоваса по уголовному делу о незаконном выводе денег на расчетные счета нерезидентов РФ с использование подложных документов. Он объявлен в международный розыск. Адвокат обвиняемого заявил о его готовности сотрудничать со следствием, но он не может приехать в Россию из-за отсутствия визы. Более того, литовец ранее был выдворен из страны.@BlackAudit

В Москве арестован чемпион мира по тхэквондо Эмин Четинбаг. Его подозревают в причастности к серии похищении людей, занимающихся криптовалютой. Следствие полагает, что он выступал в роли наводчика. Втирался в доверии к тем, кто работает с криптовалютой, а потом передавал данные подельникам, в числе которых, по предварительным данным, трое сотрудников МВД. Всего задержано 6 человек. Ущерб 4 млн руб. Уголовное дело возбуждено по статьям 159 и 286 УК РФ.@BlackAudit

ЦБ продлил ограничение на снятие наличной иностранной валюты до 9 марта 2026 года по причине продолжающихся санкций со стороны ряда стран.@BlackAudit

Зачастую шаблонные пункты выявления подконтрольных организаций остаются недоказанными. Общий IP-адрес один из таких. Но при этом не учитывается, что отчетность и платежи отправлены через одну бухгалтерскую компанию, которая является владельцем этого IP-адреса; компании работают в одном офисном центре с единым роутером, а соответственно общим IP-адресом. Не редкость и использование несколькими юрлицами одного удаленного облачного сервиса - но налоги доначисляют, не разобравшись в нюансах. В общем и целом, общий IP-адрес - не является поводом для доначисления сам по себе. Он является совокупным доказательством с другими фактами, которые свидетельствуют о взаимозависимости и подконтрольности. И в подобных случаях в суде стоит назвать причины подобных совпадений, что будет только в плюс налогоплательщику.@BlackAudit

Экс-президент Перу Алехандро Толедо приговорили ещё к 13 годам и 4 месяцам тюрьмы за отмывание денег при отягчающих обстоятельствах. Расследование началось ещё в 2013 году, когда появилась информация о наличии у Толедо офшорной компании Ecoveta, через которую и отмывались деньги. Срок добавили к уже имеющимся 20,5 годам тюрьмы за коррупцию. Толедо арестовали в США в апреле 2023 и экстрадировали на родину.@BlackAudit

В Азербайджане начинается рассмотрение уголовного дела дерзкого мошенника Гадима Адилова, который с помощью искусно обманул около 30 граждан страны. Исторяи началась в 2021 году, когда 17 граждан обратились в прокуратуру с жалобами на мошеннические действия, в результате которых потеряли значительные суммы. Одна из самых крупных мошеннических схем Адилова была совершена против владельца асфальтового завода. Адилов, обладая феноменальным даром убеждения, получил от владельца завода Назарова доверенность на оформление сделки. Адилов продал завод за $1,75 млн, без ведома владельца и скрылся, присвоив ещё и крупную сумму наличных Назарова. Ещё один крупный мошеннический эпизод на $360 тыс против Анара Мамедова и его партнеров. Адилов скрылся сначала в Турции, а потом в России. В 2022 году его объявили в международный розыск по линии Интерпола, задержали в Калужской области в феврале 2024 года, не без помощи пострадавшего от его действий, который обратился в МВД по Калужской области.@BlackAudit

Администратор криптобиржи Garantex Алексей Бещеков умер в индийской тюрьме, не дождавшись экстрадиции в США. Произошло это 31 августа, близкие узнали об этом только сегодня. США обещали $6 млн за поимку руководителей криптобиржи.@BlackAudit

«Прием территориальными налоговыми органами налоговых деклараций (расчетов), направляемых посредством интернет-сервиса «Электронные заказные письма», предоставляемого АО «Почта России», не соответствует способам приема налоговых деклараций (расчетов), установленным нормативными правовыми актами».@BlackAudit

В Уфе задержали двух дропперов 24 и 28 лет при попытке обналичивания 5 млн руб.@BlackAudit

К вопросу о безопасности бизнеса. Финансовой. Очень часто недальновидные предприниматели создают компанию, которая занимается разными направлениями, иногда эти направления пересекаются между собой. И вот происходит самое страшное для любого коммерса - одно из направлений начинает приносить убытки и на горизонте маячит банкротство. Перед кредиторами придется отвечать абсолютно всем имуществом и счетами даже тех структур, которые приносят стабильно хороший доход. Бывалые коммерсы заранее думают о подобных ситуациях и создают для разделения направлений неаффилированную компанию, чтобы перенести на неё проблемный актив (никаких грязных схем). При этом делают это заблаговременно, просчитывая всё наперед. Для того, чтобы в случае банкротства перед кредиторами отвечать лишь частью, а не целым холдингом.@BlackAudit