BlackAudit

Директор получает зарплату меньше МРОТ только ради того, чтобы не платить страховые взносы - больше схема не сработает. С 2026 года новые условия по директорским зарплатам: если зарплата начислена меньше МРОТ, то страховые взносы начисляются с МРОТ. И даже если директор работает не на полную ставку. Это касается трудовых договоров и договоров ГПХ.@BlackAudit

Преступная группировка Юшина-Павловского с 2015 по 2019 год вывела за границу более 22 млрд руб. В августе 2019 их задержали сотрудники ФСБ. Двое организаторов и 4 участников группы попали под уголовное дело за организацию преступного сообщества, мошенничество, незаконную банковскую деятельность, легализацию (отмывание) денежных средств, неправомерный оборот средств платежей, совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с использованием подложных документов. В январе 2024 суд приговорил их к лишению свободы на сроки от 7 до 20 лет. 29 сентября 2025 года была рассмотрена апелляционная жалоба на приговор. Одному из лидеров группировки снизили срок заключения на 3 месяца (изначально приговор был 20 лет лишения свободы). Остальная часть приговора была оставлена без изменений. Приговор вступил в законную силу.@BlackAudit

Т-банк задает вопросы и блокирует счета тех, кто занимается криптовалютой. Дословно:

Если проводите операции с криптовалютой, расскажите подробнее, для чего покупаете ее? Если инвестируете в криптовалюту, расскажите подробнее о вашей модели инвестирования. Если продаете купленную ранее криптовалюту, загрузите скриншоты из личного кабинета криптовалютных бирж, подтверждающие, что вы купили криптовалюту.

Уже не раз писали о том, что ответы на вопросы их особо не интересуют. Вам просто дают понять причину блокировки. Документы предоставлять бесполезно. Вариант только один: закрыть счет с переводом средств на вашу карту в другом банке. И ждать так называемой амнистии. Для тех, кто ещё не в курсе, по истечении некоторого времени банк снова разрешит вам открыть счет и полноценно пользоваться картой до того момента, пока снова не заподозрит вас в чем-то противозаконном. Работает во всех банках.@BlackAudit

Экс-супругам Чекалиным вчера продлили домашний арест до 26 ноября по делу о выводе 250 млн руб.@BlackAudit

В Бангкоке задержан 39-летний гражданин Португалии Карлос Л., которого подозревают в организации мошеннических схем с криптовалютой и кредитными картами. По предварительной оценке речь идет о 500 млн евро. Карлос предлагал фиктивные схемы инвестирования в ВТС. Он причастен к мошенничеству в Европе, на Филиппинах и в Тайланде. После всех необходимых процедур его депортируют в Португалию, где будет предъявлено обвинение. При этом не исключено, что эти схемы являются частью крупной международной преступной сети.@BlackAudit

Бизнес обяжут принимать оплату цифровыми рублями. С 1 сентября 2026 года за отказ принимать цифровой рубль в качестве оплаты будет наказываться штрафом. Для оплаты необходимо будет создать цифровой кошелек на основании договора на открытие цифрового рублевого счета. С 1 сентября 2026 обязанность возникнет у организаций с выручкой более 120 млн руб. С 1 сентября 2027 года - выручка более 30 млн руб. С 1 сентября 2028 года - выручка более 20 млн руб.@BlackAudit

В конце года истекает срок действия упрощенного процесса редомициляции. Бизнес спешит переехать в Россию. Упрощенный процесс не требует предоставления ряда документов, которые некоторые государства перестали выдавать из-за санкций. В свою очередь некогда популярные оффшорные юрисдикции всячески пытаются тормозить этот процесс. При тэом сейчас прорабатывается вопрос о продлении упрощенного порядка, так как достаточно много крупных компаний редомицилируются.@BlackAudit

Самозанятые то и дело аннулируют чеки, не понимая, что это может стать поводом для проверки на предмет уклонения от уплаты налогов и сокрытия доходов. Самозанятый может аннулировать чек только в случае возврата средств заказчику или чек был сформирован с ошибками. Во всех остальных случаях это будет повод для проверки со стороны налоговых органов.@BlackAudit

Онлайн переводы попадут под тотальный контроль. Пользователям VK Pay, ЮMoney, кошельков маркетплейсов и P2P-сервисов теперь придется несладко. Проверять будут не только отправителя, но и получателя. Двойной контроль - новый стандарт. Порог в 15 тыс руб - превысил, придется предъявить паспорт. Отправляешь более 100 тыс руб - потребуется ИНН и документы о происхождении средств. Не сможешь предоставить - не сможешь совершить перевод. Частые зачисления на счет - автоматическое попадание в зону повышенного интереса. Так что придется всегда держать документы под рукой.@BlackAudit

Налоговые органы могут запрашивать документы/отчеты, которые компания вести не обязана в силу тех или иных причин. При поступлении подобных запросов необходимо обосновать налоговому органу почему вы не можете предоставить запрашиваемые документы. Также можно предоставить альтернативные документы, которые подтвердят требуемую информацию.@BlackAudit

Мошенники звонят под видом сотрудников почты и предлагают выбрать вариант получения налогового уведомления - курьер или электронная почта. Таким образом они пытаются получить коды доступа. Ни в коем случае нельзя реагировать на подобные звонки. Bначе нечем будет платить налоги.@BlackAudit

До сих пор для многих непонятны сроки проведения ВНП. Минфин, письмо от 22.08.2025 №03-02-08/82666. Срок проведения - со дня вынесения решения о назначении ВНП до дня составления справки. ВНП продолжается не более 2 месяцев, может быть продлена до 4 месяцев, в исключительных случаях до 6 месяцев. ВНП может быть приостановлена на основании истребования документов/информации; для получения информации от иностранных госорганов; для проведения экспертиз или перевода документов. Приостановка на срок не более 6 месяцев. Срок приостановки может быть увеличен ещё на 3 месяца, если требуемая информация от иностранных госорганов не была получена. Нарушение сроков проверки и влияние этого обстоятельства на вынесенное решение по проверке - этот вопрос рассматривается в каждом конкретном случае. Но чаще всего не в пользу налогоплательщиков.@BlackAudit

Мошенническая схема с кредитами на 3,5 млрд руб в Приморье - история близится к завершению. В 2014-2017 годах участники преступной группы, используя служебное положение в ООО «Торговый дом «Транзит-ДВ», фиктивно завысили уставной капитал и подготовили фальшивую финансовую отчетность для банка. В итоге получили три кредиты на 3,5 млрд руб. Деньги отмыли через сделки с зарубежными фирмами и вывели их. В итоге компания обанкротилась. В отношении троих участников группы уже утверждено обвинительное заключение. Ещё двоим удалось скрыться, они объявлены в международный розыск. Банку, выдавшему кредиты, во время следствия был полностью возмещен ущерб.@BlackAudit

Неоднократные сообщения об увеличении чеков по результатам налоговых проверок, не смотря на сокращение их количества - эта информация давно уже должна была дать понять то, что уровень контроля и выявления противозаконных действий растет. При этом в некоторых регионах доначисления происходят в результате 100% проверок. Пора бы уже сделать выводы бизнесу, который самостоятельно не может справиться с этой проблемой. Но и при этом использовать чужие знания тоже не желает. Создается впечатление, что они готовы платить многомиллионные доначисления и штрафы, но не готовы заплатить за законную оптимизацию. Парадокс.@BlackAudit

Щедрость компаний по отношению к сотрудникам, особенно директорам и другим руководящим лицам, может легко обернуться доначислением. Это к вопросу о займах, которые продолжают использовать в качестве способа вывода денежных средств. Особенно подозрительно, когда условия подобных займов просто невероятно выгодны заемщику, но никак не компании - речь о крайне больших сроках, отсутствии графиков платежей и вообще процентов. Но и это не всё. В вопросах признания займов дивидендами в учет идет доход директора (может или нет выплатить взятый займ), фурмулировки при перечислении займов (не по договору), множественные дополнительные соглашения к договору и многое другое. Итог такой, что займ станет дивидендами и доначислят НДФЛ.@BlackAudit

Ещё одну схему раскрыли налоговики - вычеты по НДС. Те, кто работают с резидентами особых экономических зон, которые освобождены от НДС, остаются без вычетов. Чтобы получить вычет, используют посредников. Но дело в том, что посредник является фиктивным звеном, который также не платит никакой НДС. Поэтому схема не срабатывает, когда после проверки обнаруживается, что посредник существовал лишь на бумаге, а все сделки осуществляются напрямую.@BlackAudit

Несмотря ни на какие заградительные меры и ужесточение контроля, обналичивание всегда было и, к сожалению, всегда будет в цене. Разница лишь в том, как это происходит. Обнал уходит из банковского сектора, но при этом масштабы его продолжают расти, только теперь в реальном секторе экономики, где сложнее контролировать движение денег. Теперь спросом пользуются подставные фирмы, кассовые операции в рознице и прочие внебанковские каналы.@BlackAudit

Отказ в возврате положительного сальдо ЕНС уже стал обычной практикой, так как бизнес стал использовать этот способ для отмывания и обналичивания денег. Но не стоит думать, что отказывают всем и без видимых на то причин. Один из главных критериев - реальность сделки. Если нет доказательств реальности сделки, то в возврате откажут. Также отказ будет в случае, если налогоплательщик не имеет возможностей для выполнения работ, но при этом получал оплату по договорам. Адрес массовой регистрации также может стать причиной отказа. Если компания имеет признаки «технички» - возврата не будет. Обязательно проанализируют налоговую нагрузку. Что ещё делают те, кто работает незаконно. Если банк блокирует платежи по 115-ФЗ, платежи отправляют в виде авансовых в бюджет, а потом пытаются их вернуть. Не выйдет. Налоговая обязательно проверит взаимоотношения с банком и откажет в возврате.@BlackAudit

В Лондоне конфисковали крупнейшую сумму криптовалюты - 61000BTC у гражданки Китая Чжимин Цян. Вся сумма была получена преступным путем - привлечение вкладчиков с обещанием дохода до 300%. Жертвами стали более 128 тыс человек. Обвиняемая скрылась в Великобритании, легализовать средства пыталась через покупку недвижимости. Расследование длилось более 7 лет. Обвиняемая признала вину, в ближайшее время ей вынесут приговор. Что касается изъятых активов, то тут возник спор: Великобритания хочет покрыть средствами дефицит бюджета, в то время как китайские инвесторы требуют возврата средств.@BlackAudit

Законопроект, который готов к первому чтению, содержит ряд важных изменений по налогам: 1. НДС 22%. 2. Порог освобождения от НДС - 10 млн руб. 3. Лимит по патенту - 10 млн руб. 4. Отмена патента для розницы и грузоперевозок. 5. Отмена льготной ставки по страховым взносам для МСП. 6. Увеличение страховых взносов для IT-компаний. Все эти изменения коснуться каждого без исключения.@BlackAudit