BlackAudit

В случае принятия поправок в НК РФ с 1 января 2026 года изменится порог по доходам, по достижении которого бизнес на УСН должен будет платить НДС - с 60 млн руб до 10 млн руб. В пояснении говорится, что это поможет эффективнее бороться с дроблением.@BlackAudit

С 1 января 2026 года Минфин РФ поднимет НДС с 20 до 22%.@BlackAudit

Бывший чиновник, экс-заместитель руководителя управления Росреестра по Санкт-Петербургу Борис Авакян, которого обвиняют в уклонении от уплаты таможенных сборов более чем на 4,2 млрд руб, сбежал прямо во время суда - должны были избрать меру пресечения. Пока суд был в совещательной комнате, Авакян под предлогом «покурить» скрылся. Спрятался экс-чиновник в консульстве Армении, по этой причине правоохранительные органы не могли его задержать. Да теперь это уже не имеет смысла. Борис Авакян найден мертвым в здании консульства Армении. Вызванные врачи скорой помощи констатировали смерть.@BlackAudit

Увеличение количества ВНП оказывает психологическое давление на бизнес в плане перехода работы в правовом поле. И, как оказалось, большая часть недоимок собирается в рамках допроверочных мероприятий.@BlackAudit

Налог для самозанятых планируют повысить. Самозанятость позволила вывести из тени миллионы граждан. Теперь их хотят перевести в нормальную налогооблагаемую базы. Также обсуждается вопрос к льготам для ИП, когда в некоторых регионах ставка для них ниже, чем у самозанятых. При этом законодатели помнят о том, что обещали не трогать налоговый режим «самозанятый» до 2028 года. Обещают лишь разработку комплексных изменений на будущее.@BlackAudit

Для того, чтобы избежать аффилированности, используют наемных руководителей и собственников. Тут возникает вопрос контроля над активами. Один из вариантов - обременение активов залогом. Обременение прописано в реестре имущества. Это делает актив менее привлекательным для третьих лиц. Ещё один шаг, который дополнительно защитит актив - прописанная обязанность залогодателя на согласие от залогодержателя на отчуждение. Для залогодателя также можно ограничить возможность продажи. Доля наемного учредителя также может быть обременена залогом.@BlackAudit

Бухгалтеров вызывают на «экономические беседы», сообщая о высоком налоговом риске, но при этом не сообщают, о каких сделках идет речь, какие им нужны сведения и пояснения. Например, если есть подозрения махинаций с НДС. Но при этом такие вызыво должны оформляться соответственно: должны быть указаны сделки и контрагенты, по которым есть вопросы.@BlackAudit

Блогеру Андрею Сидоропуло продлили арест до 12 марта 2026 года. Рассмотрение дела по существу перенесено на 30 сентября. Свою вину он признал и заключил досудебное соглашение.@BlackAudit

Пакет законопроектов Минцифры «Антифрод 2.0» может привести к «карточному рабству». Ограничение числа карт для каждого гражданина нанесет вред, прежде всего, добросовестным гражданам, которые пользуются картами разных банков и программами лояльности. А быстро отказаться от карты какого-либо банка, чтобы воспользоваться другой, не получится: карты закрываются мгновенного, а вот счета карт до 45 дней. В итоге банкам придется бороться за каждого клиента. В то время как дропперам вообще без разницы картой какого банка пользоваться.@BlackAudit

Траферы - владеют в совершенстве инструментами цифровой рекламы (не путать с маркетологами, аналитиками, SMM-специалистами). Траферы обходят системы модерации и безопасности ради запуска рекламы запрещенных проектов. Чем больше людей он направит на запрещенный проект, тем выше получит доход. Риск для тех, кто попался в ловушку трафера - потеря паролей, данных банковских карт и криптовалютных кошельков. Траферы - часть команды обналов, кибермошенников и прочих преступных систем.@BlackAudit

Частично бизнес уже осознает, что налоговая оптимизация гораздо выгоднее «серых» схем. Основной момент - «серые» схемы в конечном итоге обходятся дороже (доначисления и штрафы по итогам ВНП). Главное, что стоит запомнить: законная оптимизация - это не только извлечение налоговой выгоды. В это отличие от «серых» схем. Любые действия, даже дробление, должны быть экономически обоснованы.@BlackAudit

Пока по всему миру то и дело похищают владельцев криптовалюты, преступная часть Лондона пошла более простым путем - они похищают мобильные телефоны и опустошают криптовалютные кошельки владельцев. Проблема в том, что практически каждый владелец криптовалюты хранит в одном устройстве абсолютно все данные, которых достаточно для того, чтобы опустошить крпитокошельки. При этом полиция никак не реагирует на подобные преступления.@BlackAudit

Руководитель операционного отдела «Россельхозбанка» в Воронеже Надежда Пегарькова приговорена к 3 года лишения свободы и штрафу 328 тыс руб в пользу государства. Такую сумму взятки она получила от представителя организации, которая занималась обналичиванием средств. Взятка была получена за упрощение процедуры оформления банковских карт на фиктивных лиц.@BlackAudit

Не забудьте до 1 декабря уплатить налоги за 2024 год. Уведомления уже разосланы. В случае неуплаты, со 2 декабря начнут начислять пени. И не забывайте о том, что сейчас мошенники очень активны, предлагают скидки и рассылают фейковые ссылки для оплаты.@BlackAudit

В Финляндии отмывают деньги на грибах и ягодах. Пока ни одного обвинения и приговора не было. Но налоговые органы страны насторожились всплеском загадочных сделок. Граждане страны, которые занимаются сбором даров леса заметили небывалую активность покупателей, которые скупают ягоды и грибы сотнями тысяч и даже миллионами килограммов. На цены не смотрят, платя миллионы евро. Но главное - только наличными. Правоохранительные и налоговые органы уже ведут расследование, пытаясь установить личности покупателей и источники происхождения крупных наличных сумм. При этот они не вполне уверены, что речь о криминальных схемах. Однако призывают к бдительности и осторожности при заключении подобных сделок, так как речь может идти об отмывании денег и сокрытии доходов.@BlackAudit

Судебные приставы начали процедуру принудительного взыскания с бывшего министра Открытого правительства России Михаила Абызова, который был осужден за создание преступного сообщества и мошенничество. Почти 26 млрд руб будет взыскано в доход государства. Более 85 млн руб - штраф и исполнительский сбор. Плюс 864 млн руб в качестве возмещения ущерба. Общая сумма к взысканию 26,8 млрд руб. Абызов был приговорен в декабре 2023 к 12 годам лишения свободы.@BlackAudit

Росфинмониторинг сообщил, что с 1 октября регулировать и контролировать деятельность операторов по приему платежей будет Банк России, который в том числе будет проверять соблюдение требований ПОД/ФТ.@BlackAudit

В продолжении вопроса. Создание дружественной независимой компании. Новая компания создается для целей осуществления операционной деятельности, а уже существующая операционная компания остается активодержателем. Или же наоборот, новой компании могут быть проданы активы от старого общества. Если продажу имущества осуществлять по рыночной стоимости, то это наиболее безопасный способ. Но его негативной стороной выступают налоговые обязательства сторон. В частности, у продавца сформируется дополнительный доход, а также будет НДС к уплате. Тут остается вопрос по дроблению. Важно, чтобы это была не банальная схема, а реальные действия, имеющие деловую цель - осуществление компаниями самостоятельных видов деятельности без пересечения, а работники переводились в новую компанию через увольненние.@BlackAudit

Один из способ обособления активов компании - вклад в уставный капитал. Существующая организация вносит активы в уставный капитал новой. Далее отчуждается доля в этой новой компании, но не сам актив. Плюсом этого способа является относительная быстрота его реализации. Но есть и минусы. Нередко, по мнению налоговиков, такое отчуждение прикрывает куплю-продажу и осуществляется исключительно с целью минимизировать обязательства по НДС.@BlackAudit

Какие переводы считаются безопасными: - родственникам (между близкими родственниками) - небольшие суммы; - с указанием назначения платежа; - оплата повседневных покупок (коммунальные платежи, мобильная связь, продукты и прочее). Подозрение вызовут: - частые мелкие переводы, которые поступают от разных отправителей и без указания назначения; - ночные переводы, точнее в несвойственное для клиента время суток; - поступление перевода и его мгновенная отправка другим лицам; - массовые переводы разным людям в течение короткого времени (более 10 в день и более 50 в месяц); - перевод крупных сумм - более 100 тыс руб в день и более 1 млн в месяц; - отсутствие повседневных расходов; - переводы на счета, находящиеся в черных списках Банка России.@BlackAudit