BlackAudit

Банк России продлил ещё на полгода ограничения на переводы за границу.@BlackAudit

Дропперы стали использовать нотариальные доверенности для открытия счетов и получения банковских карт. Таким образом скрываются истинные участники обналичивания и транзита украденных средств. Объемы подобных операций уже достигают 10 млрд руб.@BlackAudit

Обналичивание денег различными организациями продолжается. И попадаются они правоохранительным органам из-за банальных глупостей. Одна из самых распространенных схем: организация оплачивает проведение каких-либо работ по договору, при этом работы проводятся собственными силами (сотрудники, материалы и т.д.). Деньги по договору уходят, а потом возвращаются в виде налички в карманы заинтересованных лиц. А налоговые органы легко проверяют исполнителя через систему СПАРК, которая содержит исчерпывающую информацию - отсутствие сотрудников, материалов и прочего. И в итоге расходы не признают, НДС нет. Даже на допрос не вызовут, и так всё понятно будет. А если дойдет до банкротства, то и обналичивание денег всплывет - директору прилетит субсидиарка.@BlackAudit

В Сбербанке рассказали, что с начала года вернули со счетов дропперов 2,4 млрд руб. При этом из-за высокой скорости действий мошенников сумма потерь к концу года может достичь 340 млрд руб.@BlackAudit

Не препятствуйте проверкам ни на каком этапе, не пытайтесь сорвать проверки. За это тоже предусмотрены штрафы от 2 до 10 тыс руб. А если проверка начата, но по вине проверяемого не завершилась - от 5 до 50 тыс руб.@BlackAudit

Силовики трясут криптообменники в Москва-Сити, которые не только помогают оплачивать товары из Поднебесной, но и выводят туда миллиарды долларов ежемесячно. И, скорее всего, началось вскрытие серьезной схемы, которая будет покруче молдавского ландромата.@BlackAudit

Амнистия за дробление, но не срабатывает. Даже наоборот - бизнес продолжает дробиться. Отказ от дробления гарантирует проверку, которая обязательно обнаружит то, что под амнистию не попадает - доначислят налоги и страховые взносы. Бизнесу необходимо привести всё в идеальный порядок, что сделать крайне сложно.@BlackAudit

В Красноярске вынесен приговор семи местным жителям за обналичивание 1,6 млрд руб. Группой лиз была создана сеть из 300 фиктивных фирм, через счета которых и происходило обналичивание. Стоимость услуг 8-13%. Таким образом преступникам удалось заработать более 190 млн руб с ноября 2020 года по январь 2023, когда сотрудники УФСБ пресекли их деятельность. Наказание для всех - условные сроки от 4 лет 3 месяцев до 5 лет, испытательные сроки от 3 до 4 лет, штрафы от 260 до 350 тыс руб. ПРи этом конфисковано было всего лишь 660 тыс руб.@BlackAudit

После вынесения решения по проверке, ИФНС не имеет права вносить изменения в это решение, ухудшающее положение налогоплательщика - это общее правило. Исключение составляют лишь исправление описок, опечаток и арифметических действий. Если же исправление есть, то оно не должно менять сути документа или налогового нарушения, а также квалификацию действий налогоплательщика.@BlackAudit

Кадры прибытия Владимира Плахотнюка в Кишинев. Суд арестовал его на 30 суток, которые он проведет в СИЗО. Официально обвинения ещё не предъявлены.@BlackAudit

Иногда жадность совсем губит коммерсов. Бизнес на УСН на ставке 6% с доходов. Переводят часть бизнеса на ИП, который применяет региональные 0%. Спалились по всем параметрам: заказчики и покупатели перешли от организации к ИП, подрядчики те же, руководители и работники одни, как и банк, как и IP, деньги с ИП были в руках руководителей организации, через выпущенные к счету банковские карты (деньги перечислялись под видом беспроцентных займов). Естественно, коммерсы попытались всё это оспорить, дошли до Верховного суда, где им окончательно отказали в пересмотре.@BlackAudit

Антирекорд 2025 года - за первую половину года закрылось около 141 тыс компаний (в том числе старые однодневки), открылось около 95 тыс новых компаний. Для сравнения 2024 год: около 216 тыс новых, где-то 203 тыс закрылось. Наиболее значимыми причинами стали: рост ключевой ставки, изменение и ужесточение налогового законодательства и контроля, окончательный уход иностранных компаний. Что на сегодняшний день: любые ошибки стали стоить бизнесу очень дорого, в том числе работа по серых схемам (средний чек доначислений продолжает расти).@BlackAudit

Под личиной международного инвестиционного фонда «Амир Капитал» на протяжении трех лет скрывалась финансовая пирамида. Обещали доход от 5 до 10% через торговлю криптой жителям России, Казахстана, Беларуси и Кыргызстана. Регистрация осуществлялась через реферальные ссылки, а пополнение в крипте через кошелек Amir Wallet. Средства перераспределялись между участниками по принципу финансовой пирамиды за счет новых вкладчиков. В схему было вовлечено более 40 человек. В 2021 началось ограничение вывода средств, объясняемое «техническим сбоем», который так и не был устранен. Суд арестовал криптоактивы на $10 млн. Одна подозреваемая помещена под стражу. Идет расследование. Подробности не разглашаются.@BlackAudit

Доставлен в Кишинев, где будет помещен под арест для дальнейшего расследования по возбужденным уголовным делам.@BlackAudit

25 сентября Владимир Плахотнюк будет экстрадирован из Греции на родину.@BlackAudit

Увеличивается количество судебных споров, когда на счета налогоплательщика в рамках налоговой проверки ФНС накладывает арест на счета для обеспечения взыскания доначислений. А потом суды признают решения незаконными. Именно признание решений незаконными служит поводов дальнейшим разбирательств - налогоплательщики требуют от ФНС проценты с сумм, арестованных на счетах. Разница в том, что если суммы были незаконно заблокированы, тогда ФНС обязана выплатить проценты. Если же, как большинстве случаев, речь идет об обеспечительных мерах в рамках НК РФ, а арест снят сразу после признания решения недействительным, то платить проценты ФНС не обязана.@BlackAudit

Депутаты Госдумы в первом чтении приняли законопроект, согласно которому Росфинмониторинг может получить доступ к сведениям о денежных переводах, которые осуществляются с помощью СБП и национальной платежной системы «Мир». Всё для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.@BlackAudit

Брянский областной суд подтвердил приговор участникам преступного сообщества, занимавшегося незаконной банковской деятельностью в особо крупном размере. Апелляционные жалобы защиты были отклонены. Схема заключалась в перечислении денег со счетов реальных организаций на счета подконтрольных фирм-однодневок под видом оплаты фиктивных поставок товаров и услуг. Затем деньги перечислялись на счета физических лиц, в том числе фиктивно трудоустроенных, для получения банковских карт с лимитом снятия до 5 млн рублей в месяц. Наличные деньги снимались через банкоматы и передавались клиентам за вычетом вознаграждения, которое составляло не менее 10% от суммы. В зависимости от степени вины 13 членам преступного сообщества назначены наказания от 3 лет 3 месяцев условно до 8 лет лишения свободы в колонии строгого режима. Штрафы составили от 200 тысяч до 700 тысяч рублей. 11 осужденным также назначено ограничение свободы. Приговор вступил в силу.@BlackAudit

Одним из признаков фиктивности операций является расхождение в датах составления документов. Но и тут есть исключения. Когда генподрядчик пользуется услугами субподрядчиков. Акт выполненных работ с субподрядчиков вполне обоснованно может быть подписан позже, чем заказчик примет все выполненные работы. Объяснение этому вполне логичное - генподрядчик минимизирует свои финансовые риски. В противном случае ответственность за исполнение заказа будет полностью на генподрядчике.@BlackAudit

В Екатеринбурге решился спор между банком ВТБ и клиенткой. Суть спора: женщине заблокировали счет из-за подозрительных операций, она требовала разморозить средства на сумму более 10 млн руб. За три месяца по счету прошло несколько крупных сумм (переводы от физлиц), которые по СБП отправлялись дальше. У банка возникли вопросы, был запрос документов, подтверждающих происхождение средств. Клиентка пояснила, что использовала счет для обмена криптовалюты, однако никаких подтверждений этому предоставлено не было. Кроме того, у банка было заявление от одного из отправителей, который сообщил, что отправил 100 тыс руб по указанию мошенников. В удовлетворении иска женщине было отказано.@BlackAudit