BlackAudit

Несмотря на то, что стартовала амнистия для тех, кто грешит дроблением, количество компаний с признаками дробления не снижается, они продолжают оставаться на УСН и не спешат переходить на общую систему. И тут опять вспоминаем об «авось». ФНС заявляет, что треть всех «упрощенцев» составляют потенциальные «дробленцы». А если есть данные, то и проверки не заставят себя ждать. Конечно, сразу ко всем не придут, так как на УСН по данным на начало года чуть менее полутора миллионов компаний и ИП. Напоминает всё русскую рулетку, за которую придется платить рублем.@BlackAudit

Во Владикавказе пресечена деятельность преступного сообщества. Участники обналичивали деньги через фиктивные сделки с недвижимостью. От лица подконтрольных ИП в банки подавались поддельные платежные распоряжения. В основании переводов указывалось «покупка недвижимости по договору купли-продажи». Право собственности на недвижимость регистрировалось, но объекты не переходили новым владельцам. Деньги отправлялись на счета для последующего обналичивания. Организатор и один из сообщников отправлены под домашний арест, остальным - подписка о невыезде и запрет определенных действий. Сумма ущерба 81 млн руб.@BlackAudit

Мошенники придумали новую схему с криптовалютами: присылают ссылку на фишинговый сайт, а также логин и пароль к криптокошельку, где хранятся приличные суммы. При попытке вывода средств система просит пополнить счет реальными деньгами для повышения статуса. Мошенники получают реальные деньги, а балансы на кошельках на самом деле фиктивные.@BlackAudit

Суд отказался взыскивать часть убытков в размере 1,94 млрд руб обанкротившегося банка «Воронеж» с экс-президента банка Олега Кисляка, бывшего первого зампреда правления Татьяны Зюзюковой и экс-члена правления Светланы Струковой, а также отменил арест на их имущество. АСВ будет обжаловать решение. С 2021 АСВ пытается взыскать с топ-менеджеров 6,54 млрд руб. АСВ предполагает, что активы банка были выведены путем перечисления денег на счета фиктивных компаний, выдачи безнадежных займов физлицам и приобретения ценных бумаг по завышенной стоимости. Суд отклонил эти выводы, так как со стороны АСВ не было предоставлено достаточно доказательств, что на момент сделок задолженность была нереальной к взысканию. А также при заключении договора на брокерское обслуживание с АО «Финанс-инвест» топ-менеджеры не могли предвидеть, что у компании возникнут финансовые проблемы и признаков неблагонадежности на тот момент не было.@BlackAudit

В Москвы вынесли приговор бизнесмену Константину Пономареву, которого признали виновным в мошенничестве и отмывании денег более чем на 1 млрд руб. В 2015 Пономарев с руководством АКБ «Лесбанк» оформили фиктивные документы о внесении в кассу миллиарда рублей. На эти деньги якобы приобрели 38 векселей крупнейших российских банков. А так как деньги никто не вносил, то веселя Пономарев получил бесплатно. За это 14 лет колонии общего режима. Известен коммерс стал своими судами с IKEA, которая в 2010 согласилась выплатить ему 25 млрд руб за аренду дизельных генераторов. Эти деньги он получил на счет подконтрольной компании, вывел их на личные счета, не заплатив 9,7 млрд руб налогов. В декабре 2020 его приговорили к 10 годам и 2 месяцам колонии за неуплату налогов и покушение на мошенничество. Но до этого в 2018 ему было назначено 8 лет лишения свободы за организацию ложного доноса. Пономарев с адвокатом Загорским инициировали через подставных лиц уголовные дела о клевете и использовали решения мировых судов в споре с IKEA. Под стражей коммерс уже с 2017 года.@BlackAudit

Задержание мошенника, который с помощью спецоборудования совершал до 8 тыс звонков в день, за что получал по $800 в неделю. Изъяли 500 сим-карт различных регионов, GSM-шлюзы, сим-боксы. Задержанный из Калининградской области. Непыльная работа закончилась возбуждением уголовного дела по частям 2 и 4 ст.159 УК РФ.@BlackAudit

Не стоит забывать о том, что дробление - это не только перераспределение выручки, но и перераспределение активов. С 01.01.2025 лимит по УСН остаточной стоимости основных средств составляет 200 млн руб. Поэтому встречаются случаи, когда приобретается, например, недвижимое имущество и перераспределяется бенефициарами между подконтрольными организациями ради сохранения спецрежима. Постановление АС Западно-Сибирского округа от 11.07.2025 № А27-11136/2023.@BlackAudit

Всё чаще суды руководствуются безнравственностью в налоговых спорах и забирают доходы от спорных сделок в доход государства. Раньше налогоплательщики наказывались за налоговые схемы недоимкой, штрафом и пенями. Теперь за аморальность отдают доход от сделок. Но всё чаще используют этот пункт там, где он неуместен. И всё чаще бизнес говорит о нарушении его прав.@BlackAudit

Т-банк снимает блокировку, но открыто заявляет, что будет всячески препятствовать снятию наличных и переводам, которые будет осуществлять клиент. Блокировка в данной ситуации была осуществлена при попытке клиента перевести 80 тыс руб. Банк руководствуется своими внутренними регламентами и правилами. Толком ничего объяснить не могут. По сути, попытка разблокировать карту в этом банке - пустая трата времени. Так как после разблокировки полноценное использование карты невозможно.@BlackAudit

В Магнитогорске закрыли теневой банк, который действовал с 2019 года под видом оказания бухгалтерских услуг. В организации бизнеса подозревают двух женщин 36 и 53 лет и 62-летнего мужчину, а также задержаны четверо их подельников. Для нелегального бизнеса было зарегистрировано по меньшей мере 32 подконтрольных однодневки в Москве, Московской, челябинской и Свердловской областях. Деньги перечислялись по фиктивным основаниям, а затем возвращались клиентам за вычетом вознаграждения. Доход преступной группы составил 13,5 млн руб. Общий оборот «бизнеса» более 100 млн руб. При 25 обысках изъяты информационные носители, копьютеры, ноутбуки, мобильные телефоны, банковские карты, учредительные документы и печати, а также 5 млн руб наличными. Уголовное дело возбуждено по статьям 172 и 210 УК РФ. Двое фигурантов заключены под стражу, остальные под подпиской о невыезде и надлежащем поведении.@BlackAudit

При уменьшении уставного капитала можно избежать уплаты налога, в случае если участникам общества были выплачены соответствующие суммы (обязательно документальное подтверждение), или эта сумма направлена на увеличение имущества общества (решение о передачи или договор). Если документов нет, то придется заплатить налог. Налог также платится, если средства были оставлены в распоряжении компании или направлены на погашение убытков. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 24.07.2025 № Ф05-7110/2025 по делу № А40-131082/2024.@BlackAudit

В Башкирии главный государственный инспектор отдела выездных проверок пошла под суд за превышение должностных полномочий. Её целью было достижение эффективных показателей. Она заведомо знала о фиктивности предоставленных фирмой документов первичного бухгалтерского учета о взаимоотношениях с шестью контрагентами, умышленно внесла в акт проверки и другие документы недостоверные сведения о наличии у хозяйствующего субъекта налоговых вычетов. Таким образом незаконно была снижена сумма доначислений по налогу на добавленную стоимость на сумму более 4,5 млн руб. Свою вину она не признает. Теперь всё решит суд.@BlackAudit

Количество налоговых проверок увеличивается и эта тенденция сохранится в ближайшей перспективе. При этом в зону риска попадают также добросовестные налогоплательщики, которые работают в рамках закона. Причиной является динамичное изменение налогового законодательства, к которому налогоплательщики просто иногда не успевают подготовится, что приводит к ошибкам и просчетам. Изменился подход к оценке действий компаний. Также большой риск для налогоплательщиков создают контрагенты, которые создают проблемы спустя продолжительное время после совершения сделок. При этом ещё одна тенденция - налогоплательщики всё чаще стали оспаривать решения ВНП в суде.@BlackAudit

«Королева марафонов» Елена Блиновская может выйти на свободу уже к концу 2025 года. Она была осуждена за отмывание денег и неправомерный оборот средств платежей на 5 лет. Сейчас она находится в СИЗО. Адвокаты хотят продлить её пребывание там из-за того, что один день в СИЗО - это полтора дня в колонии. Таким образом Блиновская к концу года сможет рассчитывать на условно-досрочное освобождение.@BlackAudit

Владельцы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в Белоруссии попали под уголовное преследование за систематическую выдачу незаконных кредитов. Для этого используются документы с фиктивными сведениями. Массовые проверки выявляют как внешнее, так и внутреннее мошенничество.@BlackAudit

В Ульяновской области задержаны 8 участников ОПГ, которые занимались обналом. Промышляли они не только в Ульяновской области, но и в Москвоской, маскируя всё под законную предпринимательскую деятельность. Использовались ИП-дропы, которые передавали все данные членам ОПГ за вознаграждение. Дроповоды регистрировали ИП на маркетплейсах и продавали фиктивный товары, сами их покупали через подарочные сертификаты площадок. Сертификаты приобретали компании, которым нужно было легализовать и обналичить деньги без уплаты налогов. Пройдя весь круг, деньги возвращались к заказчикам. ОПГ получала свой процент. Задержания прошли в Ульяновской и Московской областях, в числе прочего обнаружено 25 млн руб налички. Всё стандартно - уголовное дело по ст. 172 и ч.2 ст.187.@BlackAudit

Депутаты предлагают автоматизировать снятие ареста со счетов сразу после погашения долга. Такой механизм позволит снимать аресты со счетов в течение часа или мгновенно после оплаты.@BlackAudit

Генеральный прокурор Игорь Краснов затронул тему неналоговых платежей для бизнеса. В первой половине 2025 года незаконно было удержано более 310 млн руб. Он предлагает создать единый реестр всех существующих платежей, чтобы исбавить бизнес от неразберихи с неналоговыми платежами (экологические, страховые, оценочные и другие).@BlackAudit

Не редкость, когда отмывают деньги и уклоняются от налогов, используя благотворительные фонды. Прежде всего причиняя вред тем, кто в эти фонды обращается и надеется на них. Чаще всего схемы проворачивают с закупкой лекарств. Владельцы благотворительных фондов присваивают часть денег в качестве комиссионных. И иногда это десятки и даже сотни миллионов.@BlackAudit

По закону банки обязаны возвращать денежные средства не позднее чем 7 дней после подачи заявления на закрытие счета, который был заблокирован по 115-ФЗ - это единственный способ получить денежные средства. Но ради доходов от движения денежных средств по счетам и чтобы не потерять клиентов, банки затягивают процесс на более длительные сроки, вплоть до полугода, проверяя предоставленные документы.. Среди таких ВТБ, МТС Деньги, Альфа, ОТП, Совкомбанк. Не раз мы уже писали о том, что если вам заблокировали счет по 115-ФЗ, просто закрывайте его с переводом средств в другой банк. Предоставлять документы и ждать разблокировки практически бесполезно. Даже если случится чудо, и ваш счет разблокируют, то следующая блокировка произойдет очень скоро. Не стоит забывать, что спустя какой-то период времени вы снова сможете открыть счет в этом банке, так как существует негласная амнистия.@BlackAudit