BlackAudit

В Уфе раскрыли группировку, которая отмывала миллиарды для мошенников. Группировка занималась незаконным обналичиванием денег нелегальных онлайн-казино, криптообменников и мошеннических колл-центров. За свои услуги брали от 1,5% до 15%. За 2025 год было обналичено более 3 млрд руб, доход группировки составил более 50 млн руб. Группировку из 20 человек организовали двое братьев - Азамат и Арслан Куватовы, арендовав в 2023 году несколько офисов в центре Уфы. Для привлечения дропперов размещали объявления. Деньги выводились через банковские карты на криптокошельки и электронные площадки TradeMO, Gate, PayTop. Уголовное дело возбуждено по ст.187 УК РФ «Незаконный оборот платежных карт и иных средств хранения денежных средств».@BlackAudit

Банки и брокерские компании Армении запрашивают у российских клиентов информацию о налоговом резидентстве в рамках подготовки к автообмену финансовой информацией в Россией. Первый обмен данными за 2024 год произойдет в сентябре. Армения стала самой популярной в постсоветском пространстве юрисдикцией для открытия счетов гражданами РФ. Запросы идут не только физлицам, но и контролирующим лицам и бенефициарам компаний, которые имеют счета в стране.@BlackAudit

ЦБ составил список наиболее популярных способов обналичивания и отмывания денежных средств с помощью услуг и операций кредитных организаций: 1. Переводы денежных средств по поручению физлиц с использованием электронных средств платежа (платежных карт и электронных кошельков). 2. Безналичные переводы денежных средств по поручению юрлиц в рамках расчетов по сделкам, имеющим бестоварный характер, и по сделкам с ломом черных, цветных и драгоценных металлов, сопровождающихся разрывом цепочки облагаемых НДС операций. 3. Трансграничные переводы денежных средств физлицами без открытия счета, в том числе по основаниям «дарение», «материальная помощь», а также юрилицами за услуги нематериального характера, не имеющие надежной справедливой оценки стоимости их оказания или в качестве аванса за импортируемые товары. 4. Операции физлиц по купле-продаже наличной иностранной валюты, носящие систематический однонаправленный характер. 5. Выдача наличных денежных средств со счетов, в том числе с использованием исполнительных листов и других документов принудительного взыскания, а также по платежным картам. И, как уже известно, ЦБ взялся за жесткий контроль операций по переводу денег.@BlackAudit

Физлицо утрачивает статус ИП, но при этом имеет налоговую задолженность. Некоторые наивно полагают, что взыскивать задолженность не будут. Будут. Если ИП не исполнил требование об уплате задолженности, то принудительное взыскание будет произведено на основании решения налогового органа. Если на момент вынесения решения ИП не утратил статус, то задолженность будет взыскана во внесудебном порядке со счетов ИП в банках. Если же статус ИП был утрачен, то взыскание осуществляется в судебном порядке на основании всё того же решения налогового органа, но после вступления в силу судебного акта. А с 1 ноября 2025 года и в этом случае взыскание будет внесудебным.@BlackAudit

Почему до сих пор работают методы отмывания денег. За последние два года в банковском секторе Ближнего Востока, Турции и Африки стремительно выросло число схем обналичивания, в которых сочетаются цифровые и физические методы. Преступные группы прошли путь от примитивных VPN до сложных конструкций с использованием eSIM, спутниковых терминалов Starlink, подмены GPS-координат и даже пересылки подготовленных устройств через границу. В отдельных случаях речь шла о сотнях счетов, открытых на подставные личности и замаскированных под инвестиционные или торговые проекты. Что касается России, где такие преступления попадают под статьи 159 и 174 УК РФ, то, по данным МВД, киберпреступления составляют уже около 40% от всех зарегистрированных противоправных действий. Если раньше использовали примитивные VPN и прокси, которые позволяли скрывать реальное местоположение. То уже пару лет назад этот метод стал бесполезным. Далее активно использовались sim и esim целевых стран, которые закупались через посредников и подставных лиц. Потом использование спутниковых терминалов, которые давали динамические IP-адреса, выглядящие реальными. Только при сопосталении данных обнаружилось, что пользователь в одной стране, а IP - другой страны. Потом стали использовать «мулов», которые открывали счета, идентифицировались, совершали незначительные переводы и оплачивали покупки, формируя «историю доверия». После этого данные и даже устройства передавались операторам. Такие схемы обнаруживались только при помощи поведенческого анализа. Когда и эту схему банки раскусили, перешли на подмену данных с использованием программ, которые изменяли координаты, имитируя присутствие в нужной стране. Тогда стали фиксировать аномалии с повторным использованием одних и тех же координат, резкое перемещение на сотни километров и несоответствие GPS и данных мобильных сетей. Банки научились вычислять подмену владельца устройств по углу наклона телефона и ритму свайпов. Далее стали использовать подключение через Wi-Fi или сеть других смарфонов. Простые схемы слетели, мошенники стали имитировать реальный бизнес с документами, контрактами, а также вовлечением простых граждан в роли «мулов». История с ошибочными переводами. Сейчас наиболее удобным каналом обналичивания становятся криптовалюты. В большинстве стейблкоины. А также использование ИИ для создания дипфейков. И, конечно, социальная инженерия.@BlackAudit

Арбитражный суд Омской области в среду, 20 августа 2025 годы, вынес решение о запрете выезда за границу бывшему председателю совета директоров омского банка «Сибэс» Михаилу Чуркину, а также членам совета директоров Константину Шампарову, Елене Добровой и Юрию Корсакову.

«Ранее суд привлек вышеуказанных лиц к субсидиарной ответственности, потенциальный размер которой превышает 1,7 млрд рублей. Окончательная сумма будет определена после завершения расчетов с кредиторами. Обеспечительные меры приняты для повышения вероятности взыскания задолженности. Основаниями для привлечения послужили выдача заведомо невозвратных кредитов и иные схемы по выводу ликвидных активов из банка»

@BlackAudit

С 1 ноября физлица больше не смогут копить долги по налогам - списания будут происходить во внесудебном порядке. Это облегчит и жизнь бухгалтеров, которые получают письма и сообщения о долгах сотрудников. Им приходится информировать сотрудников об ответственности за неуплату налогов. Если на счетах физлица будет недостаточно средств для погашения недоимки, инспекторы будут забирать наличные и личное имущество.@BlackAudit

В Дубае вынесен приговор по делу о масштабном хищении 185 млн дирхам (около $50,3 млн). 18 человек провернули мошенническую схему против юридической фирмы. Похищены не только деньги, но и распространены коммерческие данные. Для легализации средств были созданы фиктивные компании в ОАЭ и за пределами. Преступники использовали поддельные документы и бланки, выдавая себя за юридическую фирму. Они украли базу данных клиентов, после чего связывались с международными компаниями, которые имели договорные отношения с юридической фирмой, и переводили деньги на счета подконтрольных им организаций. Четверым злоумышленникам назначили три года лишения свободы с последующей депортацией, остальные по одному году лишения свободы также с последующей депортацией. Четверо были оправданы из-за недостатка доказательств. Двоих обвиняемых оштрафовали на 20 тыс дирхам (около $5,5 тыс). Три компании, связанные с преступной схемой, оштрафованы на 500 тыс дирхам (около $136 тыс) каждая.@BlackAudit

Набирает обороты мошенническая схема с продажей несуществующих автомобилей. Для большей привлекательности обещают доставку «до порога». Стоимость автомобилей ниже рынка. После просят оплатить таможенный налог по переводу на физлицо. И исчезают.@BlackAudit

Тайская полиция арестовала корейца в аэропорту Бангкока по подозрению в отмывании криптовалюты - он конвертировал её в золото для мошенников, которые украли миллионы. Южнокорейские власти предоставили тайским коллегам информацию о том, что разыскиваемый по делу о мошенничестве подозреваемый прибудет из Сеула в Таиланд 23 августа. Ему предъявлены обвинения по нескольким статьям, включая сговор с целью обмана общественности, выдачу себя за другое лицо путем внесения ложных данных в компьютерные системы, отмывание денег и организацию нелегальной лотереи. Преступная схема началась в феврале 2024 года, когда многочисленные жертвы сообщили о том, что их вербовали для работы, связанной с активностью в социальных сетях. Людям предлагалось зарабатывать деньги, ставя лайки и увеличивая число подписчиков на различных страницах. Затем жертв убеждали участвовать в «специальных мероприятиях», требующих предварительных инвестиций, с обещанием прибыли в размере 30–50%. Первоначально мошенники обеспечивали выплаты для завоевания доверия, но когда жертвы инвестировали более крупные суммы, они не могли вывести свои деньги из системы. Обнаружив обман, жертвы обратились с жалобами в отдел по борьбе с технологическими преступлениями.@BlackAudit

Банк России назвал часто встречающиеся схемы обналичивания доходов, полученных преступным путем. Среди прочего было названо получение кредитов под залог имущества (ценностей), полученных незаконным путем; кредитов, погашение которых осуществляется наличными средствами, полученных незаконным путем; обналичивание посредством выдачи финансовой организацией займов, в том числе связанным с ней физическим лицам, с оформлением фиктивного залога либо получением залога, имеющего незаконное происхождение, с последующим приобретением залога юридическим лицом.@BlackAudit

В Тайване 14 обвиняемых в мошенничестве, организованной преступности и отмывании денег. Около $39,8 млн были получены мошенническим путем. В 2024 году некий Ши Цижэнь с супругой и менеджером открыли по всему Тайваню около 40 сервисов под названиями CoinW и CoinThink Technology, получив миллионы от франчайзинговых комиссий. Далее через партнерскую фирму были установлены депозитные терминалы для сбора и обмена наличных. Средства клиентов были конвертированы в иностранную валюту, а затем переведены за границу для покупки USDT через тайваньскую криптобиржу BiXiang Technology. Задержанный в апреле организатор вину признавать отказался. Постардавших около 1500 человек. Правоохранители требуют конфисковать полученные мошенниками средства, а также 640 тыс USDT, а также BTC и TRX, $1,8 млн наличных и два автомобиля.@BlackAudit

Роман Шторм, соучредитель Tornado Cash, который был признан виновным по одному пункту обвинения, может избежать возможного пересмотра дела по дополнительным обвинениям. Исполняющий обязанности помощника генерального прокурора по уголовным делам Министерства юстиции Мэтью Галеотти заявил, что министерство изменит свой подход к некоторым делам о правоприменении, связанным с криптовалютами и блокчейном.

«Мы считаем, что простое написание кода без злого умысла не является преступлением, — сказал Галеотти. — Создание новых способов хранения и передачи стоимости и создания богатства без злого умысла не является преступлением. Однако уголовное управление продолжит преследовать тех, кто сознательно совершает преступления или способствует совершению преступлений, включая мошенничество, отмывание денег и уклонение от санкций».

Такое заявление напрямую не говорит о том, что повторного судебного разбирательства не будет в отношении Шторма, но говорит об изменении подхода к уголовным делам, связанным с цифровыми активами, в будущем.@BlackAudit

До сих пор очень много коммерсов, которые используют самую наглую схему уклонения от уплаты налогов. Речь о тех, кто занимается торговлей. Оплата у них возможна либо наличными, либо переводом на карту. В противном случае просто отказывают в покупке. Кассовые устройства либо вообще отсутствуют, либо они спрятаны от посторонних глаз. Чаще всего такие встречаются на рынках, но и магазины этим не брезгуют. На вопрос о налоговой проверке у некоторых ответ простой: «Как придут, тогда и будем решать». А решать придется через выплату доначислений и заведение уголовного дела.@BlackAudit

Мошенники продолжают разводить людей. Фиктивные вакансии - рассылка идет через мессенджеры. Сначала предлагают пройти обучение и стажировку, регистрируют на фейковом корпоративном портале. Создается вид легальной деятельности. Жертва даже видит свой доход весьма приличный. После этого под предлогом налоговых выплат или возврата переплаты просят перевести деньги через QR-код или на карту. После ни денег, ни работы. Запомните: ни один добросовестный работодатель не требует никакой оплаты ни за что.@BlackAudit

Коста-Рика выдаст России обвиняемого в мошенничестве на 830 млн руб. Некий Камал Кимпаев возглавлял в 2020-2021 годах компанию «Электрон». Фактическим руководителем организации был Замир Абдурагимов. Преступная схема заключалась в требовании с потребителей энергии плату за оказанные услуги, по факту предоставленные ПАО «Россети Северный Кавказ», которые должны были быть получателем денежных средств от потребителей. После получения 830 млн руб, они начали легализацию денег. Через подконтрольную компанию «Электробыт-М» было оформлено приобретение бытовой и компьютерной техники. Правоохранители узнали о схеме, но Кимпаеву удалось скрыться. Его обнаружили в Коста-Рике, Генпрокуратура год вела переговоры об экстрадиции. Судебный процесс над вторым фигурантом уже начался.@BlackAudit

Депутаты выступили с инициативой создать официальные криптообменники в России. Обращение уже направлено главе ЦБ Эльвире Набиуллиной. К компаниям, которые будут заниматься обменом будут разработаны четкие требования, одно из которых - размер уставного капитала, что позволит обеспечить финансовую устойчивость. Отмечается, что это позволит обеспечить государство контролем за денежными потоками, а также снизить нелегальный оборот криптовалют и позволит минимизировать риски вовлечения граждан в преступные схемы.@BlackAudit

В некоторых странах уже существуют механизмы изъятия криптоактивов у неплательщиков налогов. Возможен ли такой механизм в России? На сегодняшний день такое возможно только в том случае, если должник сам передаст доступ. Но даже если доступ к криптовалюте будет получен, механизм последующей реализации не предусмотрен, государство не сможет распорядится полученными криптоактивами. Такой механизм может появится только после того, как появятся отчественные биржи. Налоговая не может направить постановление на иностранную криптобиржу и получить цифровые активы в счет недоимки. Однако не стоит забывать, что криптоактивы сейчас уже подлежат конфискации в рамках уголовных дел. А это значит, что создан технологический шаблон, в котором однозначно появится налоговое направление для взыскания.@BlackAudit

Это было дерзкое ограбление на рабочем месте. Охранник криптообменника распылил перцовый балончик менеджеру в лицо, схватил сумку с 11 млн руб, купил гелик и хотел скрыться в Подмосковье. Но был задержан. Красивая жизнь закончилась быстро.@BlackAudit

Случай, когда при наличии возможности амнистии уголовного наказания не избежать. Налоговая проверка ООО «Республиканский центр недвижимости и консалтинга» в Республики Саха (Якутия) выявила агрессивную схему уклонения от уплаты налогов, созданную путем дробления бизнеса - 8 подконтрольных организаций на УСН. В результате сумма налогов, пеней и штрафов составила 61 млн руб. Из них 17 млн руб доначислены за 2022 год, что попадает под амнистию и приостановление к взысканию на основании 176-ФЗ от 12.07.2024 года. Сумма не будет взыскана при условии отказа от дробления в течение 2025-2026 гг. По остальному: уголовное дело по п.«а» ч.2 ст.199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов, совершенное группой лиц по предварительному сговору».@BlackAudit