BlackAudit

Если у ФНС сомнения в реальности взаимодействия налогоплательщика с контрагентами, то подтверждать придется не только взаимодействие с ними (деловые переписки и прочее), но и объяснить откуда взялся этот контрагент, кто его порекомендовал или это была реклама где бы ни было, а также как проводилась оценка его деятельности и возможность исполнения обязательств по договорам. И отсутствие какой-либо информации в пояснении вполне может привести к выводу о фиктивности сделки, и даже суд вполне может встать на сторону налоговиков.@BlackAudit

В Бабушкинском районном суде Москвы более двух часов звучала обвинительная речь по делу о хищении средств банка «МСП» на сумму более 2 млрд руб. Фургал и его сообщник Николай Шухов реализовали схему незаконного вывода активов банка через фиктивные кредиты. С декабря 2018 по июль 2020 было выведено более 2 млрд руб и эквивалент в $8,7 млрд. Помимо это их обвиняют в незаконном присвоении активов «Торэкс-Хабаровск» на сумму в 1,2 млрд руб. Прокуратура просит вынести обвинительный приговор по всем пунктам, для Сергея Фургала запрошено 22 года лишения свободы (с учетом предыдущего приговора всего 25 лет), для Николая Шухова - 22 года.@BlackAudit

Ситуация на криптовалютном рынке. Запомните главное: сегодня заработали, завтра потеряли, послезавтра опять заработаете. Тут не эмоции, а холодный расчет, аналитика и отсутствие жадности.@BlackAudit

Снижение штрафов по налогам при смягчающих обстоятельствах будет ограничено. Сейчас согласно НК РФ штраф должен быть уменьшен минимум в два раза при наличии хотя бы одного смягчающего обстоятельства. При этом в суде его можно снизить ещё больше. Теперь порядок и пределы уменьшения штрафов будет устанавливать ФНС, но не менее чем в два раза и не более чем в десять раз. И эти пределы будут распространяться не только на сотрудников ФНС, но и на суды.@BlackAudit

Минфин Грузии сообщил о задержании пятерых граждан России по делу об отмывании денег, которое привело к неконтролируемым международным трансакциям в стране. Предположительно, сотрудники одной из компаний ввозили в Грузию крупные суммы иностранной валюты и приобретали на эти средства виртуальные активы, а затем легализовывали их. Из офиса компании и у подозреваемых изъяли более $700 тыс. Возбуждено уголовное дело по статьям УК Грузии «незаконная предпринимательская деятельность и легализация незаконных доходов (отмывание денег). Им грозит от 9 до 12 лет лишения свободы.@BlackAudit

Бизнес направил обращения председателю Госдумы Вячеславу Володину и спикеру Совета Федерации Валентине Матвиенко, в которых просят ввести переходный период и сохранить льготы по страховым взносам. Согласно опросам, почти 1/3 владельцев микропредприятий готовы свернуть своё дело, а большинство будут повышать цены или уходить в тень. Также в обращении говорится о возможных тяжелых последствиях для малого и среднего бизнеса из-за налоговых изменений.@BlackAudit

Тверской суд Москвы вынес постановление об аресте экс-совладельца «Промсвязьбанка» по делу о мошенничестве в особо крупном размере. Алексея Ананьева заочно заключили под стражу на два месяца. Срок начнет исчисляться с момента его передачи правоохранительным органам в случае экстрадиции на территорию РФ, и с момента фактического задержания на территории РФ.@BlackAudit

Банк России сообщает, что число дропперов выросло на 71% - с 700 тысяч в декабре 2024 до 1,2 млн на сентябрь 2025. В связи с этим готовится законопроект о запрете операции при идентификации клиента по минимальным данным - ФИО, номеру паспорта, ИНН или СНИЛС, без его личного присутствия. Инициативу уже поддержали в правительстве и ЦБ. В случае принятия банковские платежные агенты не смогут оказывать клиентам целый ряд услуг, в том числе открывать электронные кошельки без полной идентификации.@BlackAudit

Агрегатор криптообменников BestChange ограничил рублевые направления у 95 криптообменников, которые применяли схему «белый треугольник», когда обменник выступает в роли посредника и выдает реквизиты одного клиента другому - не осуществляя перевод средств самостоятельно и не проверяя происхождение фиатной/криптовалюты. Прямых доказательств причастности к схеме у агрегатора нет, но ограничения коснулись тех, кто дробил переводы и переводил средства с помощью непроверенных процессингов.@BlackAudit

Ещё один пункт законопроекта по реализации очередных основных направлений налоговой политики: рассмотрение материалов ВНП станет ещё один контрольным мероприятием, в ходе которого сотрудники налоговых органов смогут посетить налогоплательщика, провести осмотр, выемку документов.@BlackAudit

Какая задолженность не будет подлежать внесудебному взысканию с 1 ноября 2025 года: - если подано заявление о перерасчете или жалоба на уведомление; - задолженность возникла в результате налоговой проверки, на которую подана апелляционная жалоба; - по задолженности не получен судебный акт о взыскании, налогоплательщик подал жалобу на требование или на решение о взыскании. Проще говоря, внесудебное взыскание будет применяться, если у налогоплательщика нет возражений.@BlackAudit

Крупнейшую турецкую лицензированную компанию электронных платежей Papara обвиняют в крупнейшем в стране отмывании денег. Схема связана с незаконными онлайн-ставками, в которой участвуют 40 миллионов граждан Турции. Генпрокуратура Стамбула добивается тюремного заключения до 28 лет для основателя Papara Ахмета Фарука Карслы и четырех руководителей, которые били арестованы в мае. Установлено, что с 2021 по 2023 года на 102 незаконных букмекерских платформах использовалось более 26 тысяч счетов Papara, через которые прошло более $286 млн. Далее средства были выведены на 274 внутренних банковских счета, а затем переведены на 5 криптовалютных кошельков, которые связаны с букмекерскими сетями. Papara выступала как финансовый посредник. Букмекеры используют платежные платформы, которые собирают депозиты игроков и переводят их операторам сайтов за комиссию 4-15%. Даже наличие лицензии не останавливает передачу средств. Один из свидетелей по этому делу заявил, что Papara является крупнейшей системой отмывания денег в Турции с годовым оборотом $1,19 млрд. Теперь слово за судом, который должен принять обвинительное заключение.@BlackAudit

Банк «Таврический» признан банкротом по иску ЦБ РФ. Лицензия у банка была отозвана 2 сентября. АСВ несет страховую ответственность на 56,5 млрд руб.@BlackAudit

Верховный суд окончательно решил вопрос по начислению штрафа и НДФЛ в случае подмены трудовых отношений. Если трудовые отношения были подменены сделкой с самозанятым, то уплаченный самозанятым НПД нельзя зачесть в долг перед бюджетом по неуплаченному НДФЛ. Т.е. доначиленный НДФЛ не может быть уменьшен на сумму уплаченного НПД, а штраф будет считаться со всей суммы налога.@BlackAudit

Вчера гражданину Великобритании и Камбоджи, председателю Prince Holding Group Чэнь Чжи было предъявлено обвинение в сговоре с целью мошенничества и использованием электронных средств связи и отмывании денег. У него было конфисковано $14 млрд в биткоинах (крупнейшая конфискация в истории). Он до сих пор находится на свободе. Руководил одной крупнейших сетей инвестиционного мошенничества и кибермошенничества в Камбодже и Мьянме, где использовался принудительный труд. Для обмана людей по всему миру использовалась схема «забоя свиней» и криптовалютные схемы. Всё это проворачивалось под видом агентств недвижимости и финансовых услуг более чем в 30 странах по всему миру. Деньги в том числе отмывались через Prince Group в сфере азартных игр и добычи крипты. Всё украденное тратилось на покупку дорогостоящей недвижимости, самолеты, яхты, люксовые часы, предметы искусства. Если суд США решит, то все конфискованные средства 127271 ВТС) будут использованы для выплат компенсации жертвам.@BlackAudit

Наверное, один из самых глупых проколов в схеме выплаты зарплаты под видом подотчетных денег. Помимо того, что деньги, якобы выданных под отчет директору, тратились на личные нужды, а выплаты превышали годовой доход, по банковским выпискам «выдача под отчет» поступала с кодом «01» - «зачисление зарплаты». Тут без вариантов - доначислили НДФЛ.@BlackAudit

Трое руководителей компании «Торговый Дом «Транзит-ДВ» Сергей Болдырев, Татьяна Дубровина и Константин Хилинский из Приморья отправятся под суд за хищение денег у Сбербанка в размере 3,5 млрд руб, отмывании денег и преднамеренном банкротстве. Действуя в составе организованной группы, обманом похитили у банка деньги, легализовали их через финансовые операции, приведя компанию к банкротству. В итоге общие обязательства перед кредиторами превышают 5,7 млрд руб.@BlackAudit

Пристальное внимание к режиму самозанятых вызывает негодование у специалистов, которые выступают в защиту режима и людей, которые его используют. По их мнению, ужесточение режима - это борьба с пешками. Наказывать надо не тех, кто использует этот режим для легальной работы, а тех, кто использует самозанятых для уклонения от уплаты налогов. Малый и микробизнес, по их мнению, это достаточно сильная прослойка, которую нужно поддерживать, а не ужесточать их условия существование. А вот наказывать тех, кто злоупотребляет доверием - вполне логично. И профильные органы вполне способны обнаруживать этих недобросовестных коммерсов и призывать к ответственности.@BlackAudit

Ещё о законопроекте по реализации очередных основных направлений налоговой политики. Будет установлено, что уведомление о вызове для дачи показаний может быть передано физлицу лично под расписку; направлено по почте заказным письмом; передано в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи; через личный кабинет налоплательщика; через личный кабинет на портале госуслуг.@BlackAudit

Законпроект по реализации очередных основных направлений налоговой политики перекроет ещё одну схему использования ЕНС. Сейчас банки предлагают кэшбек при уплате налогов. И чтобы его получить люди кидают деньги на ЕНС с кредитных карт. Таким образом получая кэшбек и выводят деньги с кредитки. И не редкость, когда это делают посредством перевода на ЕНС третьему лицу, как физические лица, так и юридические. А потом возвращают с ЕНС. Как прикроют: если деньги поступили на ЕНС от лица, у которого нет налоговых обязательств, то деньги автоматически вернутся на тот счет, с которого было поступление. Если же будет сделан зачет в счет предстоящих платежей в отсутствии обязанности, а обязанность так и не появилась, то сумма вообще не будет возвращена.@BlackAudit